9月12日，多起行政處罰案件公布，彰顯監管部門嚴厲打擊財務造假、堅決維護市場秩序的決心。當日，*ST東通、億利潔能、*ST新潮、*ST聆達、ST天聖等多家公司收到監管部門罰單，多涉及財務造假，其中不乏億元級重罰。

今年以來，已經有十餘家公司因為財務造假被證監會行政處罰（或行政處罰事先告知）觸及（或涉嫌觸及）重大違法強製退市指標，創下曆年新高。監管部門對多宗涉嫌財務造假大案依法從嚴從重處罰。

其中，不乏退市後被罰案例，釋放“退市不免責”的強烈信號。據統計，2024年以來，截至8月31日，證監會累計查處67家退市公司違法行為，其中46家已做出最終行政處罰決定。

監管部門將持續按照《關於嚴格執行退市製度的意見》《關於進一步做好資本市場財務造假綜合懲防工作的意見》等要求，依法從嚴打擊財務造假等惡性違法行為，配合相關部門綜合運用多種方式切實保護投資者權益。

*ST東通涉嫌觸及

重大違法強製退市情形

證監會9月12日消息，近日，證監會對*ST東通（東方通）涉嫌定期報告等財務數據存在虛假記載，作出行政處罰事先告知。

經查，*ST東通連續四年虛增收入和利潤，違反證券法律法規。證監會擬對上市公司罰款2.29億元，對7名責任人合計罰款4400萬元，對實際控製人采取10年證券市場禁入。

*ST東通涉嫌觸及重大違法強製退市情形，深交所將依法啟動退市程序。對於可能涉及的犯罪線索，證監會將堅持應移盡移的工作原則，嚴格按照《刑法》《最高人民檢察院公安部關於公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定（二）》的規定移送公安機關。

退市不免責

退市公司億利潔能擬被重罰

9月12日，退市公司億利潔能發布公告稱，公司收到內蒙古證監局行政處罰事先告知書。根據告知書，因公司涉嫌在2016年至2023年期間存在財務造假、關聯擔保、資金占用等導致的信息披露違法行為及欺詐發行債券行為，內蒙古證監局擬對公司、公司控股股東及29名相關責任人處以3.75億元罰款，並對相關責任人員采取市場禁入等措施。

去年7月份，億利潔能因觸及交易類退市指標被交易所摘牌退市，此次處罰再次說明“退市不免責”，彰顯了監管部門對上市公司重大違法違規行為“一追到底”的堅定態度，打破了部分公司“退市即免責”的幻想。

在市場人士看來，對上述一係列案件的嚴肅處理，既能有效避免存在重大違法違規的上市公司利用退市逃避法律責任，也將有力推動上市公司規範治理。

重慶證監局擬處罰ST天聖及責任人

9月12日晚，ST天聖發布公告稱，公司收到重慶證監局行政處罰事先告知書。

ST天聖在2017年和2018年通過賬外資金池支付銷售費用等方式，分別虛增利潤總額0.92億元和0.28億元，分別占當期披露利潤的30.21%和20.61%。重慶證監局依法擬對ST天聖及22名責任人員合計處以439萬元罰款，對相關當事人采取市場禁入措施。

涉嫌未按期披露年報

*ST新潮擬被處罰

*ST新潮9月12日發布公告稱，因涉嫌未按期披露定期報告，公司於9月12日收到山東證監局下發的行政處罰事先告知書。據調查，*ST新潮未能在法定期限內披露2024年年度報告，構成信息披露違法行為。

根據事先告知書，公司擬被責令改正，給予警告，並處以300萬元罰款。同時，時任董事長、總經理劉斌擬被給予警告並處以120萬元罰款，時任董事、財務總監BingZhou擬被給予警告並處以80萬元罰款。

*ST聆達及兩責任人被罰

9月12日，根據大連證監局發布的行政處罰決定書，*ST聆達及其時任董事長兼總裁王明聖和時任副董事長兼首席執行官林誌煌被給予警告，並合計被處以500萬元罰款。

*ST聆達存在未按規定披露對外擔保事項及未按規定披露關聯方資金占用情況。*ST聆達連續12個月內累計關聯方資金占用金額為6560萬元，占最近一期經審計淨資產的9.95%。對上述資金占用行為，*ST聆達未履行上市公司相關審議程序和信息披露義務。

大連證監局決定對*ST聆達給予警告，並處以100萬元罰款；對王明聖給予警告，並處以200萬元罰款；對林誌煌給予警告，並處以200萬元罰款。

（文章來源：中國證券報）